Auditoria Interna

por: AIN - publicado: 04/04/2016 15:37, última modificação: 07/07/2020 16:10

Neste espaço são disponibilizados os dois principais documentos que tratam dos trabalhos desenvolvidos durante o ano pela Auditoria Interna da ANEEL: o Plano Anual de Auditoria Interna (PAINT) e o Relatório Anual de Auditoria Interna (RAINT).

O PAINT contém o planejamento das atividades e a programação dos trabalhos de auditoria interna para determinado exercício. O Plano, contendo o planejamento para o ano seguinte, é emitido em outubro e deve ser aprovado pela Diretoria até o fim de cada exercício. 

Já o RAINT contém relatos sobre a execução das atividades de auditoria interna em função das ações planejadas no PAINT de determinado exercício. Contempla, também, informações de ações não planejadas. Esse Relatório é emitido em janeiro de cada ano e contempla as análises das atividades desenvolvidas no exercício anterior.

Nos links abaixo podem ser acessados os últimos PAINTs e RAINTs emitidos:

PAINT 2020

PAINT 2019     RAINT 2019

PAINT 2018     RAINT 2018

PAINT 2017     RAINT 2017

PAINT 2016     RAINT 2016

PAINT 2015     RAINT 2015

PAINT 2014     RAINT 2014

PAINT 2013     RAINT 2013

Adicionamente a AIN é responsável pela implantação da Gestão de Riscos na ANEEL (Estratégico e de Processos).

O Processo de Gestão de Riscos Estratégicos da ANEEL, detalhado no Manual de Riscos Estratégicos, possui como base a estrutura do framework da Norma ISO 31000:2009 Gestão de Riscos e os fundamentos e conceitos do COSO II - ERM, composto por oito fases, conforme descrito no Manual.

Manual Estratégico

O Manual de Gestão de Riscos de Processos da ANEEL possui como base a estrutura do framework da Norma ISO 31000:2009 Gestão de Riscos e os fundamentos e conceitos do COSO II – ERM e é composto de sete fases, interconectadas, conforme descrito no manual.

Manual Processos